ПрАТ "КАРБОН"

Фінансовий звіт
суб'єкта малого підприємництва

1. Баланс
на 01.01.2018

Примітки: Облiкова полiтика у ПрАТ «КАРБОН» регламентується чинним законодавством України та Наказом по Товариству "Про облiкову полiтику та органiзацiю бухгалтерського облiку" вiд 01.01.2016 року № 1, дiя якого продовжена i на 2017 рiк. Протягом звiтного перiоду зберiгається незмiннiсть облiкової полiтики.
Незавершенi капiтальнi iнвестицiї у ПрАТ «КАРБОН» станом на 31.12.2017 року вiдсутнi.
Станом на 31.12.2017 року у ПрАТ «КАРБОН» є в наявностi власнi основнi засоби по первiснiй вартостi на суму – 55,5 тис.грн., амортизацiя (знос) яких складає – 47,2 тис.грн. Залишкова вартiсть становить – 8,3 тис.грн. Синтетичний та аналiтичний облiк основних засобiв здiйснюється вiдповiдно чинному законодавству України та НСБО № 7 "Основнi засоби". У бухгалтерському облiку та фiнансовiй звiтностi вiдображенi данi про надходження, реалiзацiю, лiквiдацiю та iнше вибуття, ремонту основних засобiв, iнвентаризацiї. Iндексацiї основних засобiв у 2017 роцi не було. Амортизацiя (знос) нараховується вiдповiдно до чинного законодавства та НСБО № 7 "Основнi засоби" по кожному об’єкту. Методи визначення зносу вибранi у товариствi протягом звiтного перiоду не змiнювались.
Довгостроковi фiнансовi iнвестицiї станом на 31.12.2017 року 8,3 тис. грн. якi протягом звiтного перiоду зменшились на 967,8 тис. грн.
Iншi необоротнi активи на 31.12.2017 року складають 0 тис. грн., якi протягом звiтного перiоду не змiнились.
Виробничi запаси станом на 31.12.2017 року складають 0,0 тис. грн., якi протягом звiтного перiоду зменшились на 18,3 тис. грн. Оцiнка вибуття запасiв при їх вiдпуску у виробництво, продажу та iншому вибуттi виконувалась на основi методу ФIФО - за собiвартiстю перших за часом надходження запасiв. Оцiнка запасiв за методом ФIФО базується на припущеннi, що запаси використовуються у тiй послiдовностi, у якiй вони надходили до товариства (вiдображенi у бухгалтерському облiку), тобто запаси, якi першими вiдпускаються у виробництво (продаж та iнше вибуття), оцiнюються за собiвартiстю перших за часом надходження запасiв. Оцiнка запасiв на дату балансу вiдповiдає положенням прийнятим у ПрАТ «КАРБОН» облiкової полiтики. Дооцiнка та уцiнка запасiв у 2017 роцi не проводилася. Метод оцiнки вибуття запасiв на протязi звiтного перiоду не змiнювався. Облiк малоцiнних необоротних матерiальних активiв вiдображується згiдно чинного законодавства України.
Дебiторська заборгованiсть складає 4 856,6 тис. грн., яка у порiвняннi iз попереднiм звiтним перiодом (2016 роком), збiльшилась на 684,5 тис. грн., а саме:
- за роботи, послуги 126,4 тис. грн., яка зменшилась на 821,6 тис. грн.;
- iз бюджетом 328,6 тис. грн., яка збiльшилась на 299,5 тис. грн.;
- iнша поточна дебiторська заборгованiсть 4 401,4 тис. грн., яка збiльшилась на 1 206,6 тис. грн.;
Поточнi фiнансовi iнвестицiї на 31.12.2017 року - 262,3 тис. грн.
Облiк грошових коштiв i розрахункiв здiйснюється згiдно "Положення про ведення касових операцiй у нацiональнiй валютi", затвердженого постановою Правлiння НБУ вiд 15 грудня 2004 року № 637.
Станом на 31.12.2017 року грошовi кошти та їх еквiваленти у нацiональнiй валютi становлять - 8,3 тис. грн.
Iншi оборотнi активи станом на 31.12.2017 року складають 277,2 тис. грн., що на 5,7 тис. грн. менше нiж станом на 01.01.2017 року.
Витрати майбутнiх перiодiв станом на 31.12.2017 року становлять - 6,3 тис. грн., що на 3,1 тис. грн. бiльше нiж станом на 01.01.2017 року.
Вiдомостi про заявлений (пайовий) капiтал.
Зареєстрований (пайовий) капiтал становить 18 750 грн. 00 коп., який роздiлений на 100 простих iменних акцiй, номiнальною вартiстю однiєї простої iменної акцiї 187 грн. 50 коп., який протягом звiтного перiоду не змiнився.
Зареєстрований капiтал повнiстю сплачений у сумi 18 750 грн. 00 коп.
У товариствi додатковий капiтал вiдсутнiй, який протягом звiтного перiоду не змiнився.
У товариствi резервний капiтал 94,0 тис. грн., який протягом звiтного перiоду не змiнився.
Нерозподiлений прибуток на кiнець звiтного перiоду становить 2 445,0 тис. грн., яка у порiвняннi iз попереднiм звiтним перiодом (2016 роком), зрiс на 387,4 тис. грн.
Загальна сума власного капiталу становить суму 2 557,8 тис. грн.
Довгостроковi зобов’язання, цiльове фiнансування та забезпечення станом на 31.12.2017 року становить 3,0 тис. грн., якi у порiвняннi iз попереднiм звiтним перiодом (2016 роком), зменшились на 337,5 тис. грн.
Поточнi зобов’язання:
Облiк зобов’язань здiйснюється у вiдповiдностi до НСБО 11 "Зобов’язання".
Станом на 31.12.2017 року кредиторська заборгованiсть складає 2 858,2 тис. грн яка у порiвняннi iз попереднiм звiтним перiодом (2016 роком), зменшилась на 356,1 тис. грн., а саме
Короткостроковi кредити банкiв становлять - 0,0 тис. грн., проти 1 200,0 тис. грн..
- поточнi зобов’язання за довгостроковими зобов'язаннями вiдсутня;
- за товари, роботи, послуги – 59,7 тис. грн., що на 1,9 тис. грн. бiльше нiж станом на 01.01.2017 року;
- з бюджетом – 0,0 тис. грн., що на 0,1 тис. грн. менше нiж станом на 01.01.2017 року;
- зi страхування – 0,0 тис. грн.,
- з оплати працi – 1,0тис. грн., що на 4,7 тис. грн. менше нiж станом на 01.01.2017 року ;
- iншi поточнi зобов'язання – 2 797,5 тис. грн., що на 846,8 тис. грн. бiльше нiж станом на 01.01.2017 року.
Станом на 31.12.2017 року зобов’язання, пов’язанi з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття вiдсутнi.