ПрАТ "КАРБОН"

Фінансовий звіт
суб'єкта малого підприємництва

			Коди
		Дата (рік, місяць, число)	01.01.2016
Підприємство	ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "КАРБОН"	за ЄДРПОУ	24345005
Територія		за КОАТУУ	6325156100
Організаційно-правова форма господарювання	Акціонерне товариство	за КОПФГ	230
Вид економічної діяльності	Торгівля електроенергією	за КВЕД	35.14
Середня кількість працівників, осіб	6
Одиниця виміру	тис. грн. з одним десятковим знаком
Адреса, телефон	вулиця Залiзнична, буд. 1, смт. БУДИ, ХАРКIВСЬКИЙ РАЙОН, ХАРКIВСЬКА обл., 62456, 7460000

1. Баланс
на 31.12.2015

Форма N 1-м

Код за ДКУД

1801006

Актив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. Необоротні активи
Незавершені капітальні інвестиції	1005	0	0
Основні засоби:	1010	11.2	4.8
первісна вартість	1011	47	47
знос	1012	(35.8)	(42.2)
Довгострокові біологічні активи	1020	0	0
Довгострокові фінансові інвестиції	1030	1239.9	1002.2
Інші необоротні активи	1090	0	0
Усього за розділом I	1095	1251.1	1007
II. Оборотні активи
Запаси:	1100	38.3	18.3
у тому числі готова продукція	1103	38.3	18.3
Поточні біологічні активи	1110	0	0
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги	1125	1570.9	1607.2
Дебіторська заборгованість за розрахунками з бюджетом	1135	68.6	153.4
у тому числі з податку на прибуток	1136	0	0
Інша поточна дебіторська заборгованість	1155	2113.7	2984.7
Поточні фінансові інвестиції	1160	0	200
Гроші та їх еквіваленти	1165	1123.3	4.3
Витрати майбутніх періодів	1170	0	3.4
Інші оборотні активи	1190	353.1	345.6
Усього за розділом II	1195	5267.9	5316.9
III. Необоротні активи, утримувані для продажу, та групи вибуття	1200	0	0
Баланс	1300	6519	6323.9

Пасив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. Власний капітал
Зареєстрований (пайовий) капітал	1400	18.8	18.8
Додатковий капітал	1410	0	0
Резервний капітал	1415	94	94
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)	1420	2333.9	1919.8
Неоплачений капітал	1425	(0)	(0)
Усього за розділом I	1495	2446.7	2032.6
II. Довгострокові зобов'язання, цільове фінансування та забезпечення	1595	1373.7	1108.6
III. Поточні зобов'язання
Короткострокові кредити банків	1600	400	750
Поточна кредиторська заборгованість за:
довгостроковими зобов'язаннями	1610	0	0
товари, роботи, послуги	1615	21.3	90.7
розрахунками з бюджетом	1620	0	0
у тому числі з податку на прибуток	1621	0	0
розрахунками зі страхування	1625	0	0
розрахунками з оплати праці	1630	0	5.2
Доходи майбутніх періодів	1665	0	0
Інші поточні зобов'язання	1690	2277.3	2336.8
Усього за розділом III	1695	2698.6	3182.7
IV. Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття	1700	0	0
Баланс	1900	6519	6323.9

Примітки: ПРИМIТКИ ДО РIЧНОЇ ФIНАНСОВОЇ ЗВIТНОСТI за 2015 рiк
ПрАТ "КАРБОН"

1. Вихiдна iнформацiя

1.1. Загальна iнформацiя про товариства
ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "КАРБОН” засноване 30 липня 1996 року номер запису в ЄДР № 1 471 120 0000 000882 Основними видами дiяльностi, якими займається товариство, є:
• 35.14 – торгiвля електроенергiєю;
• 77.39 – надання в оренду iнших машин, устаткування та товарiв, н.в.i.у.;
• 46.90 – неспецiалiзована оптова торгiвля;
• 77.31 – надання в оренду сiльськогосподарських машин i устаткування;
• 68.20 – надання в оренду й експлуатацiю власного чи орендного нерухомого майна;
• 33.20 – установка та монтаж машин i устаткування.

Середня кiлькiсть працiвникiв товариства на кiнець 2015 р. становила 6 чол. Розподiл прибутку здiйснюється за рiшенням загальних зборiв акцiонерiв.

1.2. ОСНОВИ ПIДГОТОВКИ ФIНАНСОВОЇ ЗВIТНОСТI
Вiдповiдно до Закону України „Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi” вiд 16 липня 1999 року № 996-XIV, з 2012 року приватнi акцiонернi товариства складають фiнансову звiтнiсть за Нацiональними Стандартами фiнансової звiтностi (НСБО). Фiнансова звiтнiсть за 2015 рiк мiстить:
• Фiнансовий звiт суб’єкта малого пiдприємництва (Баланс) на 31 грудня 2015р • Звiт про фiнансовi результати за 2015 рiк;
• Примiтки до рiчної фiнансової звiтностi за 2015 рiк/
Функцiональна валюта фiнансової звiтностi представлена в гривнi.
Операцiї в iноземнiй валютi спочатку вiдображаються у функцiональнiй валютi за курсом, що дiє на дату здiйснення операцiї. Монетарнi активи i зобов'язання, вираженi в iноземнiй валютi, перераховуються у функцiональну валюту за обмiнним курсом, що дiє на звiтну дату.
Дана фiнансова звiтнiсть не включає нiяких коригувань, якi можуть мати мiсце в результатi невизначеностi. Про такi коригування буде повiдомлено, якщо вони стануть вiдомi та зможуть бути оцiненi.

1.3. ОСНОВНI ПРИНЦИПИ ОБЛIКОВОЇ ПОЛIТИКИ
. Фiнансова та бухгалтерська звiтнiсть товариства формується з дотриманням таких принципiв: обачностi, безперервностi дiяльностi, перiодичностi, iсторичної (фактичної) собiвартостi, принципу нарахування, єдиного грошового вимiрника.
1. Фiнансовi iнвестицiї оцiнюються за собiвартiстю з вiдображенням переоцiнки на звiтну дату.
2. Необоротнi активи.
Основнi засоби та нематерiальнi активи первiсно оцiнюються за собiвартiстю. Пiсля первiсного визнання нематерiальний актив, об`єкт основних засобiв вiдображається за собiвартiстю за вирахуванням будь-якої накопиченої амортизацiї та будь-яких накопичених збиткiв вiд зменшення корисностi. Знос нематерiальних активiв та основних засобiв нараховується прямолiнiйним методом. Лiквiдацiйну вартiсть активу з визначеним строком корисної експлуатацiї приймають за нуль.
3. Запаси.
Запаси оцiнюють за меншою з таких двох величин: собiвартiсть та чиста вартiсть реалiзацiї. Вартiсть малоцiнних та швидкозношуваних предметiв, що враховуються на рахунку 22 „Малоцiннi та швидкозношуванi предмети”, списувалася з балансу при передачi в експлуатацiю з наступною органiзацiєю оперативного облiку в мiсцях експлуатацiї. Балансова вартiсть запасiв не повинна перевищувати суму, яка очiкується вiд їх продажу або використання.
4. Дебiторська заборгованiсть за продукцiю, товари, роботи, послуги визначається за справедливою вартiстю, яка збiльшується на суму здiйснених при укладаннi витрат.
5. Товариство не створює забезпечення на виплату вiдпусток працiвникам.
6. Доходи i витрати визнаються на пiдставi принципiв нарахування та вiдповiдностi i вiдображаються в звiтностi того перiоду, до якого вони належать.
7. Бухгалтерський облiк та фiнансова звiтнiсть складається у грошовий одиницi України - гривнi.

1.4 ОСНОВНI ПОКАЗНИКИ ФIНАНСОВОЇ ЗВIТНОСТI

1.4.1. Роздiл – ФIНАНСОВИЙ ЗВIТ СУБЄКТА МАЛОГО ПIДПРИЄМНИЦТВА (БАЛАНС).
Облiкова полiтика акцiонерного товариства регламентується чинним законодавством України та Наказом по акцiонерному товариству "Про облiкову полiтику та органiзацiю бухгалтерського облiку №1 вiд 02.01 2015 року.
За результатами аналiзу облiкової полiтики можна зробити висновки, щодо певних коригувань, якi зроблено акцiонерним товариством, при складаннi фiнансових звiтiв за НСБОУ, а саме:
• переглянуто особливостi визнання запасiв та дебiторської заборгованостi;
• визначено особливостi визнання та вiдображення непохiдних фiнансових iнструментiв;
• переглянуто оцiнку фiнансових iнвестицiй.
Необоротнi активи.
Необоротнi актив на 31.12.2015 року складають 1007,0 тис. грн.,
а саме:
Основнi засоби первiсна вартiсть яких складає – 47,0 тис. грн.,
знос – 42,2 тис. грн.;
Залишкова балансова вартiсть – 4,8 тис. грн.
Довгостроковi фiнансовi iнвестицiї – 1002,2 тис. грн.

Оборотнi активи.
Запаси на 31.12.2015 року складають - 18,3 тис. грн.
Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги, складає станом на 31 грудня 2015 року – 4745,3 тис. грн., яка протягом звiтного перiоду збiльшилась на 992,1 тис. грн. (Дебiторська заборгованiсть зi строком непогашення до одного року),
а саме:
дебiторська заборгованiсть за продукцiю, товари, роботи, послуги – 1 607,2 тис. грн., яка протягом звiтного перiоду збiльшилася на 36,3 тис. грн.,
дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом – 153,4 тис. грн., яка протягом звiтного перiоду збiльшилася на 84,8 тис. грн.
Iнша поточна дебiторська заборгованiсть – 2 984,7 тис. грн., яка протягом звiтного перiоду збiльшилась на 851,0тис. грн.
Поточнi фiнансовi iнвестицiї – 200,00 тис. грн.., якi протягом звiтного перiоду збiльшились на 200,00 тис. грн.
Витрати майбутнiх перiодiв – 3,4 тис. грн., якi протягом звiтного перiоду збiльшились на 3,4 тис. грн.
Станом на 31 грудня 2015 року грошовi кошти складають 4,3 тис. грн., якi протягом звiтного перiоду зменшились 1119,0 тис. грн.
Iншi необоротнi активи – 345,6 тис. грн., якi протягом звiтного перiоду зменшились на 7,5 тис. грн.

Вiдомостi про власний капiтал.
Зареєстрований капiтал становить 18750 грн. 00 коп., який роздiлений на 100 простих iменних акцiй, номiнальною вартiстю однiєї простої iменної акцiї 187 грн. 50 коп., який протягом звiтного перiоду не змiнився.
Зареєстрований капiтал повнiстю сплачений у сумi 18750 грн. 00 коп.
Станом на 31 грудня 2015 року резервний капiтал – складає 94,0 тис. грн., який протягом звiтного перiоду не змiнився.
Станом на 31.12.2015 року нерозподiлений прибуток складає – 1 919,8 тис. грн., який протягом звiтного перiоду зменшився 414,1 тис. грн.
Загальна сума власного капiталу станом на 31.12.2015 року становить 2 032,6 тис. грн., який протягом звiтного перiоду зменшився 414,1 тис. грн.

Зобов’язання:
Довгостроковi зобов?язання -1 108,6 тис. грн., якi протягом звiтного перiоду зменшились на 265,1 тис. грн.

Поточнi зобов’язання станом на 31 грудня 2015 року склали – 3 182,7 тис. грн., якi протягом звiтного перiоду збiльшились на 484,1 тис. грн.
- Короткостроковi кредити банкiв станом на 31 грудня 2015 року складають 750,00 тис. грн., якi протягом звiтного перiоду збiльшились на 350,0 тис. грн.
- за товари, роботи, послуги – 90,7 тис. грн., яка протягом звiтного перiоду збiльшились на 69,4 тис. грн.
- розрахунки з оплати працi -5,2 тис.грн.
- iншi поточнi зобов’язання - 2 336,8 тис. грн.., якi протягом звiтного перiоду збiльшились на 59,5 тис. грн.
Поточнi зобов’язання облiковуються за номiнальною вартiстю.

Керівник	(підпис)	Козак Iгор Володимирович
Головний бухгалтер	(підпис)	Єрченко Iрина Леонiдiвна