ПрАТ "КАРБОН"

Фінансовий звіт
суб'єкта малого підприємництва

1. Баланс
на 31.12.2013

Примітки: Примiтки до Балансу за 2013 рiк: Основнi засоби , нематерiальнi активи, iншi оборотнi нематерiальнi Незавершене будiвництво на 31.12.2013 року вiдсутнє По балансу є в наявностi власнi основнi засоби по первiснiй вартостi на суму 50.2 тис грн. Амортизацiя (знос) яких складає 31.6 тис грн. Синтетичний та аналiтичний облiк основних засобiв здiйснюється вiдповiдно чинному законодавству та НСБО№ 7 "Основнi засоби" , у бухгалтерському облiку та фiнансовiй звiтностi вiдображенi данi про надходження , реалiзацiю, та iнше вибуття , ремонту основних засобiв , iнвентаризацiї . Iндексацiї основних засобiв у 2013 роцi не було Амортизацiя (знос) нараховується вiдповiдно до чинного законодавства та НСБО "Основнi засоби" по кожному об'єкту. Методи визначення зносу вибранi на пiдприємствi та протягом року не змiнювались. Iншi необоротнi активи на пiдприємствi вiдсутнi. Довгостроковi фiнансовi iнвестицiї . Довгостроковi фiнансовi iнвестицiї складають 1239,9 тис грн. Вiдстроченi податковi активи вiдсутнi. Запаси: Виробничi запаси на 31.12.2013 року складає 0.1 тис грн. Готова продукцiя на 31.12.2013 року вiдсутня Протягом звiтного перiоду оцiнка вибуття запасiв при їх вiдпуску у виробництво, продажу, та iншому вибуттi виконувалось на основi методу ФIФО - за собiвартiстю перших за часом надходження запасiв. Оцiнка запасiв за методом ФIФО базується на припущеннi, що запаси використовуються у тiй послiдовностi, у якiй вони надходили на пiдприємство ( вiдображенi у бухгалтерському облiку), тобто запаси, якi першими вiдпускаються у виробництво (продаж та iнше вибуття) оцiнюються за собiвартiстю перших за часом надходження запасiв. Оцiнка запасiв на дату балансу вiдповiдає положенням прийнятої на пiдприємствi облiкової полiтики. Дооцiнка та уцiнка запасiв у 2013 роцi не проводилась Метод оцiнки вибуття запасiв на протязi звiтного перiоду не змiнювався. Облiк малоцiнних необоротних матерiальних активiв вiдображується згiдно чинного законодавства. Дебiторська заборгованiсть складає 3197,1 грн. збiльшилась на 363,9 тис грн., а саме: - Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи., послуги - 1018.3 тис грн. збiльшилась на 94,2 тис грн. - Дебiторська заборгованiсть за розрахунками в бюджет - 40,6, тис грн. збiльшилась на 22,1 тис грн. - iнша поточна дебiторська заборгованiсть - 2 138,2 тис , збiльшилась на 247,6 грн Поточнi фiнансовi iнвестицiї складають 900,6 тис грн. Облiк грошових коштiв i розрахункiв здiйснюється згiдно "Положення про ведення касових операцiй у нацiональнiй валютi" , затвердженого Постановою НБУ вiд 18.02.2001 р.№72, що зароеєстрований у министерствi Юстицiї України 15 березня 2001 року пiд № 237/5428. На 31 грудня 2013 року грошовi кошти та їх еквiваленти у нацiональнiй валютi 14,4 тис грн, станом на 01.01.2012 року було 332,6 тис грн. Iншi оборотнi активи на 31.12.2013 року 133,7 тис.грн. Витрати майбутнiх перiодiв на 31.12.2013 року вiдсутнi. Вiдомостi про власний капiтал Статутний капiтал товариства - 18,8 тис грн., який роздiлений на 100 простих iменних акцiй,номiнальна вартiсть однiєї простої iменної акцiї становить 187,5 грн. Статутний капiтал товариства сплачений повнiстью у сумi 18,8 тис грн , або на 100% Iнший додатковий капiтал вiдсутнiй. Резервний капiтал - 94,0 тис грн Нерозподiлений прибуток на 31.12.2013 року становить 2133,6 тис грн, що на 183,2 тис грн. бiльше нiж на 31.12.2012 року Загальна сума власного капиталу пiдприємтва становить 2 246,4 тис грн, що на на 183,2 тис грн. бiльше нiж на початок року Забезпечення наступних витрат i платежiв: - забезлечення витрат персоналу вiдсутнє - iншi забезпечення - цiльове фiнансування вiдсутнє Зобовязання: Облiк зобовязань здiйснюється у вiдповiдностi до НСБО "Зобовязання" Довгостроковi зобовязання вiдсутнi Поточнi зобовязання : Короткостроковi кредити банкiв 2060, зменшились на 437,6 тис грн Кредиторська заборгованiсть становить 1198 тис грн., зменшилась на 923,1 тис грн, а саме: - за товари, роботи, послуги -160,3 тис грн. , збiльшилась на 81,4 тис грн. - поточнi зобов'язання складають 1 037,7 тис грн., зменшилась на 1 004,5 тис грн.